Kokių reikalavimų privalo laikytis virtualiųjų valiutų keityklų operatoriai ir (arba) depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatoriai?

Virtualiųjų valiutų keityklos operatoriaus ir (ar) depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatoriaus veikla Lietuvoje nėra licencijuojama. Vis tik šiems subjektams Lietuvoje yra taikomi tam tikri privalomi reikalavimai:

1. Įstatinis kapitalas:

• Jeigu šią veiklą ketina vykdyti LR įsteigtas juridinis asmuo, kurio teisinė forma yra AB arba UAB, toks juridinis asmuo privalo turėti įregistruotą ne mažesnį kaip 125 000 Eur įstatinį kapitalą.

• Jeigu šią veiklą ketina vykdyti kitos teisinės formos LR įsteigtas juridinis asmuo arba ES valstybės narės ar užsienio valstybės juridinio asmens filialas, toks subjektas privalo turėti draudimo įmonės išduotą prievolių įvykdymo laidavimo draudimo arba finansų įstaigos laidavimo ar garantijos dokumentą dėl ne mažesnės kaip 100 000 Eur sumos vienai kliento pretenzijai dėl nuostolių atlyginimo ir 500 000 Eur sumos visoms klientų pretenzijoms dėl nuostolių atlyginimo per metus.

2. Registrų centro informavimas. Pradėjus vykdyti tokią veiklą ar ją nutraukus, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo veiklos pradžios ar pabaigos privalo informuoti Juridinių asmenų registro tvarkytoją apie tokios veiklos vykdymą ar tokios veiklos vykdymo pabaigą. Pranešimo forma pasiekiama čia (forma JAR-PSA).

3. Vyresnysis vadovas. Juridinis asmuo, pradėjęs vykdyti tokią veiklą, privalo turėti vyresnįjį vadovą, kuris būtų nuolatinis Lietuvos gyventojas. Nuolatiniu Lietuvos gyventoju būtų laikomas:

• fizinis asmuo, kurio nuolatinė gyvenamoji vieta mokestiniu laikotarpiu yra Lietuvoje;

• fizinis asmuo, kurio asmeninių, socialinių arba ekonominių interesų buvimo vieta mokestiniu laikotarpiu yra veikiau Lietuvoje nei užsienyje;

• kitais LR gyventojų pajamų mokesčio įstatyme nustatytais atvejais (pvz., jeigu asmuo išbūva Lietuvoje tam tikrą dienų skaičių ir kt.).

4. Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo (PP / TF) prevencijos reikalavimų laikymasis. Pagal LR pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą (PPTFPĮ) tokie subjektai privalo laikytis PP / TF prevencijos reikalavimų, pvz., nustatyti savo klienų ir naudos gavėjų tapatybę, pranešti FNTT apie įtartinas pinigines operacijas ar sandorius, bei apskritai nustatyti visas vidines politikas ir procedūras kaip tai numato PPTFPĮ. Plačiau apie PP / TF prevencijos reikalavimus aptariame šiame straipsnyje.